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2015年半年度报告

发布:2015-08-30 08:25:58作者:点击: ( 1411 )

公司代码:600869                                                 公司简称:智慧能源

 

远东智慧能源股份有限公司

2015年半年度报告

重要提示

一、             本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

 

二、公司全体董事出席董事会会议。

 

三、 江苏公证天业会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

 

四、     公司负责人蒋锡培、主管会计工作负责人万俊及会计机构负责人(会计主管人员)刘海燕声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

 

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经公司第七届董事会第二十九次会议审议,拟以目前公司股本总数990,043,368股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增10股,合计转增990,043,368股,本次转增股本后,公司总股本为1,980,086,736股。该议案尚需经股东大会审议。

六、 前瞻性陈述的风险声明

本报告所涉及的未来计划、发展战略等不构成公司对投资者的实际承诺,敬请投资者注意投资风险。

七、     是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、     是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

 


目录

第一节              释义...  3

第二节              公司简介...  3

第三节              会计数据和财务指标摘要...  4

第四节              董事会报告.  6

第五节              重要事项...  17

第六节              股份变动及股东情况...  21

第七节              优先股相关情况...  23

第八节              董事、监事、高级管理人员情况...  23

第九节              财务报告...  24

第十节              备查文件目录...  107


 

第一节           释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义

公司、远东智慧能源

远东智慧能源股份有限公司

远东控股集团

远东控股集团有限公司

远东电缆

远东电缆有限公司

新远东

新远东电缆有限公司

复合技术

远东复合技术有限公司

安徽电缆

安徽电缆股份有限公司

圣达铜业

泰兴市圣达铜业有限公司

买卖宝网络科技

远东买卖宝网络科技有限公司

水木源华

北京水木源华电气股份有限公司

艾能电力

上海艾能电力工程有限公司

省医药

青海省医药有限责任公司

三普有限

三普药业有限公司

上海宝来

上海宝来企业发展有限公司

远东置业

无锡远东置业有限公司

远东物业

无锡远东物业管理有限公司

三普实业

上海三普实业有限公司

江苏宝来

江苏宝来电工器材有限公司

随时融

北京随时融网络技术有限公司

福斯特新能源

江西省福斯特新能源集团有限公司

O2O

将线下的商务机会与互联网结合

GB

中国人民共和国国家标准

kV

千伏(特)

GMP

药物生产质量管理规范

 

第二节           公司简介

一、 公司信息

公司的中文名称

远东智慧能源股份有限公司

公司的中文简称

智慧能源

公司的外文名称

Far East Smarter Energy Co.,Ltd

公司的外文名称缩写

Smarter Energy

公司的法定代表人

蒋锡培

 

二、 联系人和联系方式

 

董事会秘书

证券事务代表

姓名

万俊

邓丽

联系地址

江苏省宜兴市高塍远东大道6

江苏省宜兴市高塍远东大道6

电话

0510-87249788

0510-87249788

传真

0510-87249922

0510-87249922

电子信箱

87249788@600869.com

87249788@600869.com

 

三、   基本情况变更简介

本报告期公司基本情况未发生变更。

公司注册地址

青海省西宁市城北区生物园区经二路12

公司注册地址的邮政编码

810003

公司办公地址

江苏省宜兴市高塍远东大道6

公司办公地址的邮政编码

214257

公司网址

www.600869.com

电子信箱

sp@600869.com

 

四、   信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称

中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报

登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址

www.sse.com.cn

公司半年度报告备置地点

江苏省宜兴市高塍远东大道6

 

五、   公司股票简况

股票种类

股票上市交易所

股票简称

股票代码

变更前股票简称

A

上海证券交易所

智慧能源

600869

远东电缆、三普药业

 

六、   公司报告期内注册变更情况

公司报告期内注册情况未变更。

 

第三节           会计数据和财务指标摘要

一、   公司主要会计数据和财务指标

(一)   主要会计数据

单位:元  币种:人民币

主要会计数据

本报告期

16月)

上年同期

本报告期比上年同期增减(%)

营业收入

5,196,401,855.98

4,798,578,670.75

8.29

归属于上市公司股东的净利润

162,310,810.29

102,706,427.22

58.03

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润

118,891,195.35

94,875,352.01

25.31

经营活动产生的现金流量净额

16,141,027.15

281,547,200.58

-94.27

本报告期末

上年度末

本报告期末比上年度末增减(%)

归属于上市公司股东的净资产

3,176,350,066.20

3,114,130,635.66

2.00

总资产

11,751,387,382.23

12,243,068,751.55

-4.02

 

(二)     主要财务指标

主要财务指标

本报告期

16月)

上年同期

本报告期比上年同期增减(%)

基本每股收益(元/股)

0.1639

0.1037

58.05

稀释每股收益(元/股)

0.1639

0.1037

58.05

扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)

0.1201

0.0958

25.37

加权平均净资产收益率(%

5.08

3.33

增加1.75个百分点

扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%

3.72

3.08

增加0.64个百分点

 

二、   境内外会计准则下会计数据差异

 MACROBUTTON  SnrToggleCheckbox □适用  MACROBUTTON  SnrToggleCheckbox √不适用

 

三、   非经常性损益项目和金额

 MACROBUTTON  SnrToggleCheckbox √适用  MACROBUTTON  SnrToggleCheckbox □不适用

单位:  币种:人民币

非经常性损益项目

金额

附注(如适用)

非流动资产处置损益

46,299,278.79

越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外

7,211,006.35

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

417,981.06

因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

429,783.90

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出

435,843.47

其他符合非经常性损益定义的损益项目

少数股东权益影响额

-90,612.70

所得税影响额

-11,283,665.93

合计

43,419,614.94

 

四、   其他

 

第四节           董事会报告.

一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

1.主要财务指标完成情况

报告期内,公司实现营业收入519,640.19万元,同比增长8.29%;实现净利润16,270.25万元,同比增长61.63%;归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为11,889.12万元,同比增加25.31%;员工薪酬大幅增加,其中人均月薪、人均日薪同比分别增加21%16%

2.战略转型情况

公司自2013年开始重锤打造“智慧能源、智慧城市系统服务商”,公司紧紧围绕其战略定位,实行转型升级发展,致力于智慧能源和智慧城市技术、产品与服务及其互联网、物联网应用的研发、制造与销售;智慧能源和智慧城市项目规划设计、投资建设及能效管理与服务;智慧能源和智慧城市工程总承包等。

公司积极打造“能源互联网和互联网+”两大平台,线上+线下合力打通智慧能源、智慧城市产业链,国内国际两大市场打通功能链:

1)线下打造能源互联网

公司2014年收购了具备甲级设计资质的领先民营电力工程公司——艾能电力,介入分布式发电端,并从2015年开始重点发展EPC业务,转型“清洁能源与智能电网总体解决方案服务商”,进入售电领域;收购了具备故障检测、数据分析等一二次设备集成能力的高新技术企业——水木源华,介入配电端;报告期内,公司拟筹划全资收购福斯特新能源,切入新能源汽车产业链,布局储能业务,发展电池云平台;投资北京晶众智慧交通科技有限公司,卡位智慧城市、智慧交通数据流量入口,建立交通云平台,掌握交通用户数据;公司蝉联18年业内龙头,积累了50多万个工业、商业用户,直接形成了巨大价值的工业终端用户的大数据库,同时公司众多举措进一步夯实了能源互联网产业链布局。截止目前,公司已逐步形成“规划设计-产品供应-施工安装-运维监测-能效管理-总包服务”全产业链服务盈利模式,能源互联网平台已基本成型,未来将继续坚持内生+外延并举的战略,进一步在“电源、储能、输电、配电、售电、终端用户能效管理、节能云平台”等领域寻求整合机遇,以形成完整的能源互联网闭环。

2)线上打造全球电工电气垂直电商平台

公司紧跟“互联网+”的国家战略,布局垂直电商平台和材料交易平台,不断丰富并完善买卖宝网络科技产品线,做好线上+线下的引流工作,打通线上从原材料端到制造端、再到最终用户端的全产业链商业模式;在供应链金融方面,继续夯实买卖宝网络科技、随时融、快钱三方的合作,健全和完善资信评估和风险控制体系,扩充资金来源渠道,实现整个供应链核心竞争力的提升,推动整个产业健康稳定发展;此外,买卖宝网络科技还积极寻求与国内外互联网企业在产业互联网领域的合作机会,推进公司转型跨越发展。

3)国内国际两大市场打通功能链

公司立足“智慧城市、智慧能源系统服务商”,在巩固发展国内市场的基础上,继续推进国际化业务发展进程,以国际部为管理服务中心,加快国际业务一部、二部、三部等业务拓展,进一步完善全球范围内的功能链布局;携手中兴通讯等联合开展战略性国际化人才培训项目,打造优秀的国际化人才,夯实公司国际化发展战略;积极筹划建设海外共享服务中心、金融服务中心等职能平台和业务平台,充分利用各国各地独特的区位优势,积极探索在最合适的地方布局最合适的功能平台。报告期内海外营业收入同比增长74.2%

3.并购投资情况

公司积极筹划发行股票购买资产事项,拟全资收购福斯特新能源,切入新能源汽车产业链,积极进军储能业务,完善战略版图重点环节,并进一步完善产业链布局,夯实战略实现路径,增强公司整体竞争力;报告期内公司增资随时融网络技术有限公司,投资北京晶众智慧交通科技有限公司,与快钱签署战略合作协议,布局电工电气行业供应链金融,加强大宗商品交易和智能电工电气电商平台的信息流、物流、资金流和服务流的生态圈建设,提高平台整体竞争力;公司剥离医药产业,整合资源,聚焦主业,集中优势资源发展“智慧能源、智慧城市系统服务商”。

4.再融资进展情况

为落实公司战略转型需要,紧紧把握智慧能源和能源互联网产业链整合的机遇,加快并购投资步伐,完善公司业务结构,公司将充分借助资本市场平台进行再融资事项:为优化公司债务结构,降低公司财务成本,避免利率波动的风险,保障公司持续、健康发展,公司拟发行发行规模不超过130,000万元、期限为5年的公司债券,该事项已经中国证券监督管理委员会审核通过;公司拟向特定对象非公开发行股份募集配套资金不超过120,000万元,用于支付收购福斯特新能源的部分现金对价、补充上市公司流动资金及支付相关并购整合费用等,该事项已上报中国证券监督管理委员会受理审核。

5.电商平台发展情况

子公司买卖宝网络科技为全球电工电气电商平台,以“一网两平台--电缆网、买卖宝、中国材料交易所”为基础,运用互联网、物联网技术提升企业核心竞争力,加快实现传统企业向电商转型。经过五年多垂直电商领域布局,买卖宝网络科技已成为具有产业支撑的全球电工电气垂直电商平台,打通了线上从原材料端到制造端、再到最终用户端的全产业链商业模式;新增四条产品线“电缆现货、家装线、金具附件、电工电气”,完善产品布局;投入建设的十几个交割库、二百多家专卖店打造最后10公里配送体系,形成了典型O2O模式以及供应链金融风控体系;入股北京随时融、携手快钱,加大供应链金融及第三方支付的布局力度。报告期内,买卖宝网络科技实现营业收入138,089.21万元,同比增长137.27%;实现净利润2,378.27万元,同比增长34.85%。其中:电缆网浏览量超过300万人次,同比增长60.26%;买卖宝营业收入137,516万元,同比增加137.95%,新增买卖通会员218家;材料交易所营业收入474万元,同比增加62.05%,交易量同比增长80.28%

6.管理强化情况

    报告期内,公司全面实施绩效目标管理,完善市场导向的目标专项绩效考核体系,促进效益提升;携手IBMOracle搭建智慧信息平台项目,并积极稳妥地推进智慧信息平台项目实施,搭建高效协作与协同管理平台,全面实施信息化经营管理;持续推进卓越绩效管理模式,稳步提升公司管理效率;持续推进全程成本管控,降本增效,有效降低公司运营成本;围绕智慧能源战略寻求潜在合作伙伴,整合并购企业资源,拓宽智慧能源、智慧城市系统解决方案,积极引进智慧能源整体工程的专业人才,实现产业运营与资本运营的有机结合,灵活面对新时代的市场需求,更快实现企业转型,达成公司战略目标。

7.市场营销情况

通过对新战略客户的开发和现有战略客户的业务合作推进,促进重要客户和战略客户对业务量的有利支撑,实现规模化效应;为客户开发个性化定制产品并积极推广新产品、开拓国际市场,提升业务利润水平;重视中小型客户的小批量长期采购,利用专卖店优势,发挥中小型客户小批量采购的价格优势,提高利润率;积极建议招标方改变不合法或不合理的招标评标规则,营造公开、公平、公正的招投标氛围,倡导优质优价,提升客户价值和自身品牌价值。全力进行市场开发和客户维护,2015年继续与国网、南网、西门子、GE、巴斯夫、金风科技、运达风电、东方电气、振发新能源、中铁建、宝钢、中国寰球工程等优质客户达成战略合作。

8.技术创新情况

公司每季度召开新产品推广会,上半年已分别召开绿色建筑供配电系统高端线缆应用技术交流会和输电线路与城市供电高端线缆应用技术交流会,并针对性参与外部技术会议、展会,加强与设计院、电科院等业务前端的沟通交流,加大新产品营销力度,使新产品营销前移,服务市场做好新品研发,拓展新产品客户项目。

报告期内,公司完成7项新产品研发,包括亚光型架空导线,法标、澳标ABC架空绝缘电缆,低烟无卤阻燃辐照交联机车车辆用电缆,电动汽车直流充电用电缆,电动汽车交流充电用电缆,额定电压300/500V工业机器人用耐扭曲软电缆,经省经信委组织专家鉴定,其中四个为国际先进、三个为国内领先水平。完成专利申请共计52项,其中发明5项,成功申报高新技术产品10项;参加《电动汽车传导充电系统用电缆》、《额定电压450/750V及以下农用直埋铝芯塑料绝缘塑料护套电线》、《额定电压750V及以下金属护套防火电缆及终端》等国家/行业标准起草7项;继续推进与上海大学合作开发的专用树脂应用优化,推进碳纤维复合芯导线按国网新增十二项测试项目进行芯棒结构与性能优化;子公司安徽电缆研发的三代核电华龙一号1E级严酷环境下核电电缆顺利通过中核集团组织的成果(产品)鉴定,成功填补国内空白,达到国际先进水平。

9.人才规划情况

报告期内,公司持续完善人力资源管理体系,进一步完善优化激励机制,坚持“选、用、育、留、汰”的优胜劣汰体系,借助e-HR信息系统,以优化人力制度和业务流程为基础,以加强产业和部门间的沟通和信息共享为手段,逐步完善母子公司人力资源管控体系跨产业、跨条线、跨部门的对接;为满足公司发展,构建人才梯队,布局“接力100”人才培养战略,历练培养高素质管理人才;携手中兴通讯等联合开展战略性国际化人才培训项目,打造一批优秀的国际化人才,为公司的国际化进程进行人才集中培养与储备。

(一)   主营业务分析

1    财务报表相关科目变动分析表

单位:  币种:人民币

科目

本期数

上年同期数

变动比例(%

营业收入

5,196,401,855.98

4,798,578,670.75

8.29

营业成本

4,235,731,963.01

3,949,117,133.07

7.26

销售费用

415,046,638.76

446,420,763.66

-7.03

管理费用

199,687,576.27

149,902,885.21

33.21

财务费用

154,217,215.16

119,105,090.54

29.48

经营活动产生的现金流量净额

16,141,027.15

281,547,200.58

-94.27

投资活动产生的现金流量净额

-231,756,768.62

-203,632,017.16

-13.81

筹资活动产生的现金流量净额

-212,256,138.52

-215,572,810.93

1.54

研发支出

58,712,835.52

46,695,902.54

25.73

管理费用变动原因说明:主要是合并报表范围及长期资产折旧摊销成本增加所致。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是由于货款结算方式改变所致。

 

2    其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

无重大变动。

(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明

为落实公司战略转型需要,紧紧把握智慧能源和能源互联网产业链整合的机遇,加快并购投资步伐,完善公司业务结构,公司将充分借助资本市场平台进行再融资:为优化公司债务结构,锁定公司财务成本,避免利率波动的风险,保障公司持续、健康发展,公司拟发行发行规模不超过130,000万元、期限为5年的公司债券,该事项已经中国证券监督管理委员会审核通过。

围绕公司战略,为切入新能源汽车产业链,积极进军储能业务,抢抓战略版图重点环节,公司拟筹划发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事项,拟全资收购福斯特新能源,该并购事项已上报中国证券监督管理委员会予以受理。

(3) 经营计划进展说明

2015年上半年度公司实现营业收入519,640.19万元,实现净利润16,270.25万元,营业收入同比增长8.29%,净利润同比增长61.63%

(4) 其他

 

(二)   行业、产品或地区经营情况分析

1、 主营业务分行业、分产品情况

单位:万元  币种:人民币

主营业务分行业/分产品情况

分行业/分产品

营业收入

营业成本

毛利率(%

营业收入比上年增减(%

营业成本比上年增减(%

毛利率比上年增减(%

能源及智能产品

326,581.59

264,561.58

18.99

5.79

3.82

增加1.54个百分点

其中:智能电网电缆

115,328.83

94,634.12

17.94

-0.10

-2.29

增加1.84个百分点

智能楼宇、

工厂电缆

86,877.09

70,575.07

18.76

13.14

11.05

增加1.53个百分点

智能风电电缆

44,819.43

36,294.04

19.02

-9.27

-8.21

减少0.93个百分点

智能交通电缆

40,265.75

32,686.22

18.82

-4.11

-5.46

增加1.16个百分点

智能油气电缆

14,772.43

11,928.39

19.25

-23.29

-23.58

增加0.30个百分点

智能核级电缆

8,356.20

6,604.00

20.97

69.28

66.48

增加1.33个百分点

智能光伏电缆

2,713.05

2,199.09

18.94

208.16

199.79

增加2.26个百分点

智慧能源

13,488.81

9,640.65

28.32

 

 

 

医药

16,147.95

14,557.26

9.85

-15.29

-5.40

减少9.43个百分点

其他线缆

175,798.61

143,573.57

18.33

16.46

15.88

增加0.41个百分点

合计

518,528.15

422,692.41

18.48

8.32

7.25

增加0.81个百分点

 

2、 主营业务分地区情况

单位:万元  币种:人民币

地区

营业收入

营业收入比上年增减(%

华东地区

278,542.19

-1.90

华北地区

60,066.67

-7.39

西北地区

52,667.15

16.39

西南地区

38,463.04

31.97

华中地区

26,510.96

1.93

华南地区

32,430.87

133.82

东北地区

17,350.84

104.77

国际

12,496.43

74.20

合计

518,528.15

8.32

 

3、 主营业务分行业情况

单位:万元  币种:人民币

行业

主营业务收入

营业收入比上年增减(%

电网

166,673.39

11.12

制造

134,719.50

3.08

建筑、房地产

68,901.67

11.87

贸易

47,505.24

-10.49

通信及电子

14,475.49

191.10

发电

22,324.02

9.14

医药

16,147.95

-15.29

交通运输

16,513.13

-1.30

矿业

3,920.25

-57.65

航空航天

217.06

-25.24

其他

27,130.45

115.40

合计

518,528.15

8.32

 

(三)   核心竞争力分析

1、智慧能源全产业链优势

水木源华致力于智能电网设备的研发、生产和销售,拥有近100项国家专利,国内一流的智能电网设备提供商;艾能电力拥有电力行业(送电工程、变电工程)专业甲级和电力行业乙级资质,在天然气分布式发电、光伏与光热发电、生物质与垃圾发电、风力发电等领域均具有较强的技术力量和竞争力;福斯特新能源定位于“新能源系统服务商”,主营新能源汽车电池、太阳能储能电池、风能储能电池、基站储能电池、笔记本电源电池、移动电源电池等产品,日产能达100万只锂离子电池,是国内产销规模最大的18650锂离子电池生产企业,规模仅次于韩国三星和日本松下,全球排名第三;北京晶众智慧交通科技有限公司是国内唯一一家专业从事交通调查、交通软件产品、大数据分析应用和信息系统集成的公司,卡位智慧城市应用数据入口。通过收并购以上公司,公司已形成“规划设计-产品供应-施工安装-运维监测-终端用户能效管理”全产业链服务盈利模式,能源互联网平台已基本成型,未来将继续坚持内生+外延并举的战略,进一步在“电源、储能、输电、配电、售电、终端用户能效管理、节能云平台”等领域寻求整合机遇,以形成完整的能源互联网闭环。

2、互联网平台优势

公司从2010年开始搭建一网两平台,之后不断扩充产品线、完善商业模式,买卖宝网络科技已成为了具有产业支撑的全球电工电气垂直电商平台,真正打通了线上从原材料端到制造端、再到最终用户端的全产业链商业模式;新增四条产品线“电缆现货、家装线、金具附件、电工电气”,完善了产品布局;投入建设的十几个交割库、二百多家专卖店打造最后10公里配送体系,形成了典型O2O模式以及供应链金融风控体系;入股北京随时融、携手快钱,加大供应链金融及第三方支付的布局力度。最终,逐步实现公司电商板块信息流、大物流、资金流、服务流在同一平台上的四大闭环。

3、市场规模优势

公司拥有二十多年电线电缆研发、生产和销售的行业积淀,是国内智能线缆品种最全、销量最大的供应商,多年来致力于智慧能源产品的研发生产,综合实力全球领先。公司拥有广泛、高端的客户基础,产品畅销世界各地,与国内著名工程总承包配套出口公司、国际500强知名电气企业等积极开展战略合作。在业务迅速增长的同时,适时扩充生产规模,持续降低采购成本和制造成本,获得了显著的规模经济优势。能源互联网万亿市场开启,公司进一步加强和完善“智慧能源、智慧城市”产业链布局,升级全产业链的服务盈利模式。子公司水木源华拥有十多年智能输配电故障检测产品的开发、推广和挂网运行经验,产品得到广泛运用,并在国内具有良好的口碑和知名度,将来智能配电自动化设备会获得重大的发展机遇。

4、技术研发优势

公司是全国重点高新技术企业,拥有国家级企业技术中心、江苏省架空导线与电力电缆工程技术研究中心和江苏省新型特种导线工程技术研究中心,创建了电缆技术研究院、博士后科研工作站和院士专家工作站,与上海电缆研究所、西安交通大学、上海大学、中国电力科学研究院和中国电科院(武汉)高压研究所等科研院所开展科研项目合作。公司积极参与国家与行业标准制定,数十项架空输电导线与电线电缆产品成为或被列入国家重点新产品、高新技术产品、国家出口机电产品研发项目,目前公司拥有包括超高压智能光电复合电缆(ZL201120265840.2)、智能电气化铁路电缆(ZL201220169069.3)、智能型太阳能光伏电缆(ZL201220169069.3)、建筑装修用智能化综合布线电缆(ZL201020273170.4)等在内的发明专利25项、实用新型专利194项、外观设计1项。子公司水木源华拥有电气专业专家、教授组成的顾问团队和研发团队,在国内智能电网、数字化电网技术方面技术领先,属于国家级高新技术企业、中关村高新技术企业,荣获“中国电气行业智能电网知名企业”、“中国新型产业最具创新力企业”等多项荣誉;子公司安徽电缆股份有限公司与中国核电工程有限公司联合研制的“华龙一号”严酷环境用电缆产品获得《国防科学技术成果鉴定证书》(中核科鉴字【2015】第7号),填补了国内空白,产品性能达到了国际同类产品的先进水平,将实现替代同类进口产品,实现核电关键技术国产化

5、产品质量优势

公司近年来不断丰富和优化产品结构,拥有智能电网电缆、智能楼宇及工厂电缆、智能风电电缆、智能交通电缆、智能油气电缆、智能核级电缆、智能光伏电缆等产品的设计、生产和销售能力。不仅采用GB标准、国际电工委员会IEC标准,而且按照不同领域、不同国家所需相关产品进行了第三方认证,包括CCC认证(中国强制性认证)PCCC认证(电能)CE认证(欧盟)TUV认证(德国)KEMA认证(荷兰)、、UL认证(美国)CUL认证(加拿大)SABS认证(南非)、煤安认证、泰尔认证、船用电缆认证等。同时,公司坚持质量至上、服务客户的宗旨,是全国用户满意企业、全国重合同守信用企业、中国质量服务信誉AAA级企业,下属远东电缆是行业唯一荣获全国质量奖的企业,还荣获中国质量诚信5A级品牌企业、全国质量诚信品牌优秀示范企业等荣誉,同时也是业内首家与国家质监机构签署质量监督协议书,实行质量监督的企业。子公司水木源华拥有ISO9001质量管理体系认证证书,环境管理体系认证证书,职业健康安全管理体系认证证书,多项计算机软件著作权证书,智能输配电线路在线监测产品功能齐全,技术成熟,解决了接地故障检测的世界性难题,具有国际先进技术水平,配电线路故障在线监测系统,DTUTTUFTU等配电自动化控制终端技术先进、质量可靠,稳定性强,独家开发的一种配电线路自动化远方终端(LTU)属国内首创,在业内具有划时代的意义,具有广阔的市场前景。

6、品牌文化优势

公司把“超越用户期望,创造世界品牌”的品牌战略作为一项系统工程进行有计划的实施,是行业唯一一个多次在CCTV获得年度品牌荣誉和获得亚洲品牌称号的企业。文化的核心和精髓是倡导创业文化、创新文化、制度文化、诚信文化,实现和灵文化,坚持“客户、员工、股东、政府、社会”五个满意。

 

(四)   投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

(1) 持有金融企业股权情况

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所持对象名称

最初投资金额(元)

期初持股比例(%

期末持股比例(%

期末账面价值(元)

报告期损益(元)

报告期所有者权益变动(元)

会计核算科目

股份来源

青海银行股份有限公司

833,680.00

0.82

0.82

833,680.00

可供出售金融资产

购买

安徽天长农村商业银行股份有限公司

30,000,000.00

9.68

9.68

30,000,000.00

2,644,884.40

可供出售金融资产

并购企业资产并入

滁州皖东农村商业银行股份有限公司

20,000,000.00

5.11

5.11

20,859,085.00

可供出售金融资产

并购企业资产并入

天长民生村镇银行股份有限公司

2,400,000.00

6.00

6.00

2,400,000.00

可供出售金融资产

并购企业资产并入

合计

53,233,680.00

/

/

54,092,765.00

2,644,884.40

/

/


2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况

(1) 委托理财情况

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单位:万元  币种:人民币

合作方名称

委托理财产品类型

委托理财金额

委托理财起始日期

委托理财终止日期

报酬确定方式

预计收益

实际收回本金金额

实际获得收益

是否经过法定程序

计提减值准备金额

是否关联交易

是否涉诉

资金来源并说明是否为募集资金

关联关系

兴业银行

结构性存款

350

2015/6/30

2015/7/15

固定利率

0.37

350

0.37

 

 

 

合计

/

350

/

/

/

0.37

350

0.37

/

 

/

/

/

/

逾期未收回的本金和收益累计金额(元)

 

委托理财的情况说明

 

 

(2) 委托贷款情况

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(3) 其他投资理财及衍生品投资情况

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3、 募集资金使用情况

(1) 募集资金总体使用情况

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单位:万元  币种:人民币

募集年份

募集方式

募集资金

总额

本报告期已使用募集资金总额

已累计使用募集资金总额

尚未使用募集资金总额

尚未使用募集资金用途及去向

2011

非公开发行

144,886.89

268.83

117,125.45

28,156.39

永久补充流动资金

合计

/

144,886.89

268.83

117,125.45

28,156.39

/

募集资金总体使用情况说明

2015624日召开的第七届董事会第二十五次会议、第七届监事会第十二次会议,2015710日召开的2015年第二次临时股东大会审议通过了《关于募投项目完工并将节余募集资金永久补充流行资金的议案》,同意将公司募投项目全部完工并将节余募集资金永久补充流动资金。

已累计使用募集资金总额中包含两个承诺项目实际投入金额超出拟投入金额部分。

(2) 募集资金承诺项目情况

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单位:万元  币种:人民币

承诺项目名称

是否变更项目

募集资金拟投入金额

募集资金本报告期投入金额

募集资金累计实际投入金额

是否符合计划进度

项目进度

预计收益

产生收益情况

是否符合预计收益

未达到计划进度和收益说明

变更原因及募集资金变更程序说明

风电、核电与太阳能新能源用特种电缆项目

25,639.37

136.84

22,466.68

 

100%

 

1,230.79

项目产能逐步提升,产生收益亦稳步上升;但受风电、太阳能行业、核电行业市场需求不足的影响,项目效益尚未全部发挥,目前未达到预期效益。

 

智能电网超高压电缆项目

39,690.92

0.24

39,867.27

 

100%

 

778.21

 

 

高强度节能环保型特种导线项目

41,197.07

131.74

22,955.02

 

100%

 

499.06

公司加大研发投入,开发和研制特种导线,研发成本和运营成本较高。另特种导线存在订单集中、市场需求波动大的特性,本期销售未达到预期。公司将加大销售推广力度,提升项目效益。

 

海洋工程及船舶用特种电缆项目

27,417.88

0.01

27,636.48

 

100%

 

18.86

由于项目设备数量多,且进口设备较多,本项目尚处于生产工艺研发、技术积累过程,目前产能逐步形成,项目效益尚未体现。

 

快速铁路用铜合金接触线项目

10,941.65

 

4,200.00

 

100%

 

751.00

 

公司于2012910日召开第六届董事会第二十六次会议、第六届监事会第十三次会议,927日召开2012年第四次临时股东大会,审议通过了《关于变更部分募投项目实施主体和实施地点的议案》,将本项目原实施主体复合技术变更为圣达铜业。

合计

/

144,886.89

268.83

117,125.45

/

/

 

/

/

/

/

 

(3) 募集资金变更项目情况

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单位:万元  币种:人民币

变更投资项目资金总额

变更后的项目名称

对应的原承诺项目

变更项目拟投入金额

本报告期投入金额

累计实际投入金额

是否符合计划进度

变更项目的预计收益

产生收益情况

项目进度

是否符合预计收益

未达到计划进度和收益说明

快速铁路用铜合金接触线项目

快速铁路用铜合金接触线项目

10,941.65

 

4,200.00

 

751.00

100%

 

合计

/

10,941.65

4,200.00

/

/

/

/

/

 

 

4、 主要子公司、参股公司分析

单位:万元  币种:人民币

子公司名称

注册资本

持股比例

主营业务

资产总额

净资产

主营业务收入

净利润

远东电缆

55,639.37

100%

线缆

642,372.42

84,311.50

449,926.84

2,832.47

新远东

87,108.80

100%

线缆

350,067.88

118,870.85

249,385.19

3,287.84

复合技术

61,941.71

100%

线缆

145,208.34

85,654.01

39,058.69

5,764.01

买卖宝网络科技

10,800.00

100%

网络交易

33,418.41

13,579.13

138,089.21

2,378.27

安徽电缆

20,300.00

64.98%

线缆

76,864.28

13,104.54

18,833.29

-531.50

圣达铜业

7,000.00

60.00%

线缆

21,039.42

3,855.80

23,597.86

310.42

水木源华

6,000.00

59.81%

智能电网产品

18,876.10

15,107.19

3,705.92

303.19

艾能电力

5,000.00

70.00%

工程设计、能源管理

22,736.99

12,364.69

9,742.89

100.33

三普有限

5,000.00

100%

保健品、药品

35,850.75

24,990.46

867.17

-2,533.10

省医药

3,000.00

100%

药品

22,594.71

6,610.19

15,864.88

607.74

 

5、 非募集资金项目情况

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非募集资金项目情况说明

公司非募集资金投资项目详见本报告财务报告附注之在建工程。

二、利润分配或资本公积金转增预案

(一)   报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况

公司章程第一百五十二条规定了利润分配原则、利润分配方式、利润分配条件、现金分红的比例以及利润分配信息披露,报告期内未发生调整情况。

公司于2015514日召开了2014年年度股东大会,会议审议通过了《2014年度利润分配议案》,同意2014年度不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。

 

(二)   半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增

10股送红股数(股)

不适用

10股派息数()(含税)

不适用

10股转增数(股)

10

利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明

经公司第七届董事会第二十九次会议审议,拟以目前公司股本总数990,043,368股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增10股,合计转增990,043,368股,本次转增股本后,公司总股本为1,980,086,736股。公司独立董事发表意见,认为该项议案符合公司实际情况,符合公司发展的需要,结合了公司目前股本规模、经营状况和未来发展的持续盈利情况,同时考虑了广大投资者的合理诉求,体现了积极回报股东的原则,与公司经营业绩及未来发展相匹配,有利于全体股东共享公司发展的成果,且符合相关法律、法规以及《公司章程》的规定,具备合法性、合规性、合理性。该议案尚需经股东大会审议。

 

三、其他披露事项

(一)   预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明

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(二)   董事会、监事会对会计师事务所非标准审计报告的说明

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(三)   其他披露事项

 

第五节           重要事项

一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项

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二、破产重整相关事项

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三、资产交易、企业合并事项

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(一)        公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的

事项概述及类型

查询索引

公司出售上海宝来100%股权,股权转让款总计人民币5,770万元。

详见2015128日《关于部分资产转让的进展公告》(编号:2015-003

公司出售三普有限100%股权,股权转让价款为人民币32,000万元,交易达成前提条件包括:智慧能源将所持有的三普有限相关制药资产注入三普有限,相关在生产品种的有关剂型通过药品生产质量管理规范资质(GMP)认证。

详见201562日《关于签署资产转让框架协议的公告》(编号:临2015-047

 

(二)        临时公告未披露或有后续进展的情况

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四、公司股权激励情况及其影响

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五、重大关联交易

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(一)   与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述

查询索引

公司预计2015年度与远东控股集团及其关联方进行的日常关联交易总额855万元。

详见2015425日《2015年日常经营关联交易预计的公告》(编号:临2015-032

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

3、 临时公告未披露的事

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六、重大合同及其履行情况

1    托管、承包、租赁事项

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2    担保情况

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单位: 万元  币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

担保方

担保方与上市公司的关系

被担保方

担保金额

担保发生日期(协议签署日)

担保

起始日

担保

到期日

担保类型

担保是否已经履行完毕

担保是否逾期

担保逾期金额

是否存在反担保

是否为关联方担保

关联

关系

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)

 

报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)

 

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计

42,000

报告期末对子公司担保余额合计(B

87,000

公司担保总额情况(包括对子公司的担保)

担保总额(A+B

87,000

担保总额占公司净资产的比例(%)

26.08%

其中:

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C

 

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D

42,000

担保总额超过净资产50%部分的金额(E

 

上述三项担保金额合计(C+D+E

42,000

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

 

担保情况说明

报告期内发生的对外担保符合监管机构所发布的规范性文件要求,被担保对象均为公司全资子公司,公司对其日常经营有绝对控制权,且具备良好的偿债能力,担保风险小,不会对公司及子公司生产经营产生不利影响。

 

七、承诺事项履行情况

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(一)        上市公司、持股5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

承诺背景

承诺类型

承诺方

承诺内容

承诺时间及期限

是否有履行期限

是否及时严格履行

如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因

如未能及时履行应说明下一步计划

与重大资产重组相关的承诺

其他

远东控股集团

自新远东股权过户至智慧能源名下之日起,若智慧能源或新远东因新远东原国有股权转让而承担任何索赔、损失、损害、开支及费用,远东控股集团将作出及时、足额的补偿。

 

 

 

与重大资产重组相关的承诺

其他

远东控股集团

如果新远东因使用高塍镇天生圩村集体建设用地而遭受相关政府部门处罚、土地被收回或者遭受其它损失(包括但不限于罚款、违约金、赔偿金、搬迁费等),将由远东控股集团承担。除新远东已缴付的租金外,远东控股集团承担未来应向高塍镇天生圩村缴纳的宜集用(200816000120号土地的租赁费用。

 

 

 

与重大资产重组相关的承诺

其他

远东控股集团、蒋锡培

远东控股集团及实际控制人将采取切实、有效的措施完善智慧能源的公司治理结构,并保证与智慧能源在人员、财务、资产、机构、业务等方面相互独立。

 

 

 

与重大资产重组相关的承诺

其他

远东控股集团、蒋锡培

本次认购完成后,在远东控股集团作为智慧能源的控股股东期间,远东控股集团及远东控股集团所控制的其他子公司、分公司、合营或联营公司及其他任何类型的企业将不存在从事与智慧能源或其子公司、分公司、合营或联营公司有相同或类似业务的情形,与智慧能源之间不存在同业竞争;不利用智慧能源控股股东地位,损害智慧能源及其他股东的利益。在蒋锡培作为智慧能源的实际控制人期间,其本人及其本人所控制的其他任何类型的企业将不存在从事与智慧能源及其子公司有相同或类似业务的情形,与智慧能源之间不存在同业竞争;其本人不会利用智慧能源实际控制人地位损害智慧能源及其他股东的利益。

 

 

 

与重大资产重组相关的承诺

解决关联交易

远东控股集团、蒋锡培

远东控股集团和实际控制人蒋锡培将善意履行作为智慧能源控股股东和实际控制人的义务,不利用控股股东和实际控制人地位,就智慧能源与本公司或本公司控制的和本实际控制人或本实际控制人控制的其他公司相关的任何关联交易采取任何行动,故意促使智慧能源的股东大会或董事会作出侵犯智慧能源和其他股东合法权益的决议。如果智慧能源必须与本公司或本公司控制的和本实际控制人或本实际控制人控制的其他公司发生任何关联交易,则承诺将促使上述交易的价格以及其他协议条款和交易条件是在公平合理且如同与独立第三者的正常商业交易的基础上决定。远东控股集团及实际控制人将不会要求和接受智慧能源给予的与其在任何一项市场公平交易中给予第三者的条件相比更优惠的条件。

 

 

 

与重大资产重组相关的承诺

其他

远东控股集团、蒋锡培

自本承诺出具之日起,不利用决策控制优势,占用远东电缆有限、新远东、复合技术、智慧能源及其他下属公司资金,不损害上市公司及社会公众股股东的利益。

 

 

 

与重大资产重组相关的承诺

其他

远东控股集团、蒋锡培

远东控股集团和实际控制人将尽到诚信勤勉、守法经营的义务,积极妥善地经营管理远东置业,做好无锡远东置业有限公司股权的保值增值工作,避免因无锡远东置业有限公司股权价值损失造成质押目的无法实现。

 

 

 

与重大资产重组相关的承诺

其他

远东控股集团

若经有关政府主管部门认定三家公司需为公司员工补缴20101月以前未缴存的住房公积金或受到处罚或被任何利益相关方提出权利要求时,远东控股集团将承担经主管部门认定并要求公司补缴的全部住房公积金款项、处罚款项,且承担被任何利益相关方提出权利要求的赔偿、补偿款项,以及由上述事项产生的应由公司负担的其他所有相关费用。

 

 

 

 

八、聘任、解聘会计师事务所情况

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九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

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十、可转换公司债券情况

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十一、公司治理情况

报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规以及监管机构的要求,不断完善公司法人治理结构,规范公司运作,董事会、监事会、管理层分别按其职责行使决策权、监督权和执行权,形成了权力机构、决策机构、监督机构与管理层之间权责分明、各司其职、相互制衡、科学决策、协调运作的法人治理结构,同时,鼓励全员参与公司经营管理,集全员之智、举全员之力不断提升管理水平。

 

十二、其他重大事项的说明

(一)   董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

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(二)   董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

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(三)   其他

 

第六节           股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)        股份变动情况表

1、   股份变动情况表

报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、   股份变动情况说明

3、   报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

4、   公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

(二)        限售股份变动情况

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二、股东情况

(一)        股东总数:

截止报告期末股东总数()

23,765

截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)

 

 

 

 

(二)        截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:

前十名股东持股情况

股东名称

(全称)

报告期内增减

期末持股数量

比例(%)

持有有限售条件股份数量

质押或冻结情况

股东性质

股份状态

数量

远东控股集团有限公司

 

745,042,391

75.25

 

质押

575,850,000

境内非国有法人

上海浦东发展银行-广发小盘成长股票型证券投资基金

10,769,770

10,769,770

1.09

 

未知

 

其他

西藏爱尔医疗投资有限公司

6,033,373

6,033,373

0.61

 

未知

 

境内非国有法人

中国建设银行股份有限公司-融通领先成长股票型证券投资基金

6,020,800

6,020,800

0.61

 

未知

 

其他

中国农业银行-中邮核心优选股票型证券投资基金

5,662,176

5,662,176

0.57

 

未知

 

其他

中信银行-招商优质成长股票型证券投资基金

4,807,773

4,807,773

0.49

 

未知

 

其他

华宝信托有限责任公司-时节好雨资本市场11号集合资金信托

4,488,562

4,488,562

0.45

 

未知

 

其他

上海藏源生物科技有限公司

-22,270,847

4,006,000

0.40

 

未知

 

境内非国有法人

中国建设银行-宝盈资源优选股票型证券投资基金

3,945,738

3,945,738

0.40

 

未知

 

其他

中国农业银行股份有限公司-宝盈科技30灵活配置混合型证券投资基金

3,009,486

3,009,486

0.30

 

未知

 

其他

前十名无限售条件股东持股情况

 

股东名称

持有无限售条件流通股的数量

股份种类及数量

 

种类

数量

 

远东控股集团有限公司

745,042,391

人民币普通股

745,042,391

 

上海浦东发展银行-广发小盘成长股票型证券投资基金

10,769,770

人民币普通股

10,769,770

 

西藏爱尔医疗投资有限公司

6,033,373

人民币普通股

6,033,373

 

中国建设银行股份有限公司-融通领先成长股票型证券投资基金

6,020,800

人民币普通股

6,020,800

 

中国农业银行-中邮核心优选股票型证券投资基金

5,662,176

人民币普通股

5,662,176

 

中信银行-招商优质成长股票型证券投资基金

4,807,773

人民币普通股

4,807,773

 

华宝信托有限责任公司-时节好雨资本市场11号集合资金信托

4,488,562

人民币普通股

4,488,562

 

上海藏源生物科技有限公司

4,006,000

人民币普通股

4,006,000

 

中国建设银行-宝盈资源优选股票型证券投资基金

3,945,738

人民币普通股

3,945,738

 

中国农业银行股份有限公司-宝盈科技30灵活配置混合型证券投资基金

3,009,486

人民币普通股

3,009,486

 

上述股东关联关系或一致行动的说明

经征询远东控股集团,远东控股集团与上述股东之间不存在关联关系或一致行动的情形。公司未知其他股之间是否有关联关系或一致行动的情形。

 

表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明

 

 

(三)        战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

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三、控股股东或实际控制人变更情况

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第七节           优先股相关情况

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第八节           董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一)   现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

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(二)   董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

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二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

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三、其他说明


第九节    财务报告

一、     审计报告

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                                        苏公W[2015]A1007

远东智慧能源股份有限公司全体股东:

我们审计了后附的远东智慧能源股份有限公司(以下简称远东智慧能源)财务报表,包括2015630日的合并及母公司资产负债表,20151-6月的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是远东智慧能源管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。

我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为,远东智慧能源财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了远东智慧能源2015630日的合并及母公司财务状况以及20151-6月的合并及母公司经营成果和现金流量。

江苏公证天业会计师事务所

(特殊普通合伙)

中国注册会计师

张彩斌

中国·无锡

中国注册会计师

薛敏

 

二○一五年八月二十七日

 

二、     财务报表

合并资产负债表

2015630

编制单位: 远东智慧能源股份有限公司

单位:  币种:人民币

项目

附注

期末余额

期初余额

流动资产:

 

货币资金

 

2,537,548,002.19

3,279,949,871.22

结算备付金

 

 

 

拆出资金

 

 

 

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

 

873,691.24

845,827.68

衍生金融资产

 

 

 

应收票据

 

473,907,088.88

250,263,580.50

应收账款

 

3,565,721,401.82

3,353,922,110.36

预付款项

 

168,281,586.53

341,379,865.57

应收保费

 

 

 

应收分保账款

 

 

 

应收分保合同准备金

 

 

 

应收利息

 

10,919,330.38

13,454,647.36

应收股利

 

 

 

其他应收款

 

456,082,211.40

432,415,223.87

买入返售金融资产

 

 

 

存货

 

999,141,951.51

917,752,211.95

划分为持有待售的资产

 

 

 

一年内到期的非流动资产

 

 

 

其他流动资产

 

89,346,682.83

184,603,676.14

流动资产合计

 

8,301,821,946.78

8,774,587,014.65

非流动资产:

 

发放贷款及垫款

 

 

 

可供出售金融资产

 

87,292,244.25

83,719,461.74

持有至到期投资

 

9,936.00

9,936.00

长期应收款

 

 

 

长期股权投资

 

10,175,863.51

176,602.00

投资性房地产

 

 

10,173,182.79

固定资产

 

2,045,206,737.42

2,059,238,189.91

在建工程

 

170,313,424.87

191,151,930.54

工程物资

 

 

 

固定资产清理

 

 

 

生产性生物资产

 

 

 

油气资产

 

 

 

无形资产

 

346,003,325.05

321,640,312.32

开发支出

 

 

 

商誉

 

391,322,862.68

391,322,862.68

长期待摊费用

 

2,235,246.63

3,668,732.81

递延所得税资产

 

209,538,450.73

193,523,369.71

其他非流动资产

 

187,467,344.31

213,857,156.40

非流动资产合计

 

3,449,565,435.45

3,468,481,736.90

资产总计

 

11,751,387,382.23

12,243,068,751.55

流动负债:

 

短期借款

 

4,586,762,324.82

5,263,678,843.06

向中央银行借款

 

 

 

吸收存款及同业存放

 

 

 

拆入资金

 

 

 

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

 

188,650.00

37,800.00

衍生金融负债

 

 

 

应付票据

 

71,000,000.00

 

应付账款

 

1,028,317,743.35

1,119,279,728.65

预收款项

 

883,329,595.58

757,155,014.95

卖出回购金融资产款

 

 

 

应付手续费及佣金

 

 

 

应付职工薪酬

 

63,885,530.66

101,850,358.53

应交税费

 

116,393,204.97

167,303,421.54

应付利息

 

6,863,446.73

14,202,094.70

应付股利

 

208,570.12

208,570.12

其他应付款

 

557,464,655.09

494,309,605.42

应付分保账款

 

 

 

保险合同准备金

 

 

 

代理买卖证券款

 

 

 

代理承销证券款

 

 

 

划分为持有待售的负债

 

 

 

一年内到期的非流动负债

 

186,222,890.97

73,786,104.82

其他流动负债

 

4,290,770.06

637,173.87

流动负债合计

 

7,504,927,382.35

7,992,448,715.66

非流动负债:

 

 

 

长期借款

 

160,300,000.00

229,000,000.00

应付债券

 

 

 

其中:优先股

 

 

 

永续债

 

 

 

长期应付款

 

665,850,615.64

632,967,841.09

长期应付职工薪酬

 

 

 

专项应付款

 

33,664,800.00

33,664,800.00

预计负债

 

5,507,434.92

4,891,139.09

递延收益

 

32,643,157.88

33,342,098.95

递延所得税负债

 

13,007,217.50

13,578,528.30

其他非流动负债

 

 

 

非流动负债合计

 

910,973,225.94

947,444,407.43

负债合计

 

8,415,900,608.29

8,939,893,123.09

所有者权益

 

股本

 

990,043,368.00

990,043,368.00

其他权益工具

 

 

 

其中:优先股

 

 

 

永续债

 

 

 

资本公积

 

1,407,191,466.27

1,507,282,846.02

减:库存股

 

 

 

其他综合收益

 

 

 

专项储备

 

 

 

盈余公积

 

166,248,489.01

166,248,489.01

一般风险准备

 

 

 

未分配利润

 

612,866,742.92

450,555,932.63

归属于母公司所有者权益合计

 

3,176,350,066.20

3,114,130,635.66

少数股东权益

 

159,136,707.74

189,044,992.80

所有者权益合计

 

3,335,486,773.94

3,303,175,628.46

负债和所有者权益总计

 

11,751,387,382.23

12,243,068,751.55

法定代表人:蒋锡培 主管会计工作负责人:万俊 会计机构负责人:刘海燕

 

母公司资产负债表

2015630

编制单位:远东智慧能源股份有限公司

单位:  币种:人民币

项目

附注

期末余额

期初余额

流动资产:

 

货币资金

 

29,069,559.88

14,164,836.00

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

 

 

 

衍生金融资产

 

 

 

应收票据

 

 

 

应收账款

 

 

 

预付款项

 

 

2,776,652.60

应收利息

 

 

 

应收股利

 

59,000,000.00

59,000,000.00

其他应收款

 

133,727,021.56

156,903,999.00

存货

 

 

 

划分为持有待售的资产

 

 

 

一年内到期的非流动资产

 

 

 

其他流动资产

 

 

1,023,424.14

流动资产合计

 

221,796,581.44

233,868,911.74

非流动资产:

 

可供出售金融资产

 

833,680.00

833,680.00

持有至到期投资

 

9,936.00

9,936.00

长期应收款

 

 

 

长期股权投资

 

4,019,134,021.74

3,630,106,918.43

投资性房地产

 

 

 

固定资产

 

77,840,509.08

280,200,744.86

在建工程

 

 

35,123,407.81

工程物资

 

 

 

固定资产清理

 

 

 

生产性生物资产

 

 

 

油气资产

 

 

 

无形资产

 

3,132,486.8

9,143,739.49

开发支出

 

 

 

商誉

 

 

 

长期待摊费用

 

 

 

递延所得税资产

 

3,876,665.82

4,303,174.37

其他非流动资产

 

155,450.00

2,661,810.00

非流动资产合计

 

4,104,982,749.44

3,962,383,410.96

资产总计

 

4,326,779,330.88

4,196,252,322.70

流动负债:

 

短期借款

 

50,000,000.00

50,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

 

 

 

衍生金融负债

 

 

 

应付票据

 

 

 

应付账款

 

92,501,401.99

103,954,102.17

预收款项

 

 

 

应付职工薪酬

 

100,000.00

 

应交税费

 

32,549,824.96

69,525,888.30

应付利息

 

418,160.41

423,169.44

应付股利

 

40,000.00

40,000.00

其他应付款

 

752,113,606.49

588,920,745.89

划分为持有待售的负债

 

 

 

一年内到期的非流动负债

 

45,800,000.00

 

其他流动负债

 

 

 

流动负债合计

 

973,522,993.85

812,863,905.80

非流动负债:

 

长期借款

 

160,300,000.00

229,000,000.00

应付债券

 

 

 

其中:优先股

 

 

 

永续债

 

 

 

长期应付款

 

 

 

长期应付职工薪酬

 

 

 

专项应付款

 

 

 

预计负债

 

 

 

递延收益

 

10,380,000.00

10,380,000.00

递延所得税负债

 

 

 

其他非流动负债

 

 

 

非流动负债合计

 

170,680,000.00

239,380,000.00

负债合计

 

1,144,202,993.85

1,052,243,905.80

所有者权益:

 

股本

 

990,043,368.00

990,043,368.00

其他权益工具

 

 

 

其中:优先股

 

 

 

永续债

 

 

 

资本公积

 

1,897,115,231.84

1,897,115,231.84

减:库存股

 

 

 

其他综合收益

 

 

 

专项储备

 

 

 

盈余公积

 

105,007,044.84

105,007,044.84

未分配利润

 

190,410,692.35

151,842,772.22

所有者权益合计

 

3,182,576,337.03

3,144,008,416.90

负债和所有者权益总计

 

4,326,779,330.88

4,196,252,322.70

法定代表人:蒋锡培 主管会计工作负责人:万俊 会计机构负责人:刘海燕

 

 

合并利润表

201516

单位:  币种:人民币

项目

附注

本期发生额

上期发生额

一、营业总收入

 

5,196,401,855.98

4,798,578,670.75

其中:营业收入

 

5,196,401,855.98

4,798,578,670.75

利息收入

 

 

 

已赚保费

 

 

 

手续费及佣金收入

 

 

 

二、营业总成本

 

5,070,428,090.69

4,708,310,848.60

其中:营业成本

 

4,235,731,963.01

3,949,117,133.07

利息支出

 

 

 

手续费及佣金支出

 

 

 

退保金

 

 

 

赔付支出净额

 

 

 

提取保险合同准备金净额

 

 

 

保单红利支出

 

 

 

分保费用

 

 

 

营业税金及附加

 

14,595,892.52

11,699,829.64

销售费用

 

415,046,638.76

446,420,763.66

管理费用

 

199,687,576.27

149,902,885.21

财务费用

 

154,217,215.16

119,105,090.54

资产减值损失

 

51,148,804.97

32,065,146.48

加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

 

1,182,563.56

66,115.09

投资收益(损失以“-”号填列)

 

49,625,592.69

3,434,676.77

其中:对联营企业和合营企业的投资收益

 

-738.49

 

汇兑收益(损失以“-”号填列)

 

 

 

三、营业利润(亏损以“-”号填列)

 

176,781,921.54

93,768,614.01

加:营业外收入

 

29,964,711.80

31,935,334.68

其中:非流动资产处置利得

 

187,049.02

 

减:营业外支出

 

1,604,586.49

5,918,051.60

其中:非流动资产处置损失

 

1,204,015.61

7,197.63

四、利润总额(亏损总额以号填列)

 

205,142,046.85

119,785,897.09

减:所得税费用

 

42,439,545.38

19,121,266.52

五、净利润(净亏损以号填列)

 

162,702,501.47

100,664,630.57

归属于母公司所有者的净利润

 

162,310,810.29

102,706,427.22

少数股东损益

 

391,691.18

-2,041,796.65

六、其他综合收益的税后净额

 

 

 

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

 

 

 

(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益

 

 

 

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

 

 

 

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

 

 

 

(二)以后将重分类进损益的其他综合收益

 

 

 

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

 

 

 

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

 

 

 

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

 

 

 

4.现金流量套期损益的有效部分

 

 

 

5.外币财务报表折算差额

 

 

 

6.其他

 

 

 

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

 

 

 

七、综合收益总额

 

162,702,501.47

100,664,630.57

归属于母公司所有者的综合收益总额

 

162,310,810.29

102,706,427.22

归属于少数股东的综合收益总额

 

391,691.18

-2,041,796.65

八、每股收益:

 

 

 

(一)基本每股收益(/)

 

0.1639

0.10

(二)稀释每股收益(/)

 

0.1639

0.10

法定代表人:蒋锡培 主管会计工作负责人:万俊 会计机构负责人:刘海燕

 

母公司利润表

201516

单位:  币种:人民币

项目

附注

本期发生额

上期发生额

一、营业收入

 

978,726.40

8,750,371.94

减:营业成本

 

 

8,750,371.94

营业税金及附加

 

681,640.18

178,172.63

销售费用

 

 

27,952.22

管理费用

 

9,950,954.11

2,597,301.04

财务费用

 

-3,274,649.31

1,586,720.30

资产减值损失

 

-1,706,034.21

-3,471,687.95

加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

 

 

 

投资收益(损失以“-”号填列)

 

38,298,447.31

 

其中:对联营企业和合营企业的投资收益

 

-738.49

 

二、营业利润(亏损以“-”号填列)

 

33,625,262.94

-918,458.24

加:营业外收入

 

13,049,286.71

 

其中:非流动资产处置利得

 

13,049,286.71

 

减:营业外支出

 

 

0.07

其中:非流动资产处置损失

 

 

 

三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)

 

46,674,549.65

-918,458.31

减:所得税费用

 

8,106,629.52

867,921.99

四、净利润(净亏损以“-”号填列)

 

38,567,920.13

-1,786,380.30

五、其他综合收益的税后净额

 

 

 

(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益

 

 

 

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

 

 

 

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

 

 

 

(二)以后将重分类进损益的其他综合收益

 

 

 

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

 

 

 

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

 

 

 

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

 

 

 

4.现金流量套期损益的有效部分

 

 

 

5.外币财务报表折算差额

 

 

 

6.其他

 

 

 

六、综合收益总额

 

38,567,920.13

-1,786,380.30

七、每股收益:

 

 

 

(一)基本每股收益(/)

 

 

 

(二)稀释每股收益(/)

 

 

 

法定代表人:蒋锡培 主管会计工作负责人:万俊 会计机构负责人:刘海燕

 

 

合并现金流量表

201516

单位:元  币种:人民币

项目

附注

本期发生额

上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

 

 

 

销售商品、提供劳务收到的现金

 

5,182,168,108.00

5,300,230,525.36

客户存款和同业存放款项净增加额

 

 

 

向中央银行借款净增加额

 

 

 

向其他金融机构拆入资金净增加额

 

 

 

收到原保险合同保费取得的现金

 

 

 

收到再保险业务现金净额

 

 

 

保户储金及投资款净增加额

 

 

 

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额

 

 

 

收取利息、手续费及佣金的现金

 

 

 

拆入资金净增加额

 

 

 

回购业务资金净增加额

 

 

 

收到的税费返还

 

31,966,559.48

21,938,909.09

收到其他与经营活动有关的现金

 

48,044,551.08

94,186,020.00

经营活动现金流入小计

 

5,262,179,218.56

5,416,355,454.45

购买商品、接受劳务支付的现金

 

4,386,518,445.44

4,321,907,752.73

客户贷款及垫款净增加额

 

 

 

存放中央银行和同业款项净增加额

 

 

 

支付原保险合同赔付款项的现金

 

 

 

支付利息、手续费及佣金的现金

 

 

 

支付保单红利的现金

 

 

 

支付给职工以及为职工支付的现金

 

324,769,879.08

222,087,312.05

支付的各项税费

 

145,308,599.17

184,407,344.16

支付其他与经营活动有关的现金

 

389,441,267.72

406,405,844.93

经营活动现金流出小计

 

5,246,038,191.41

5,134,808,253.87

经营活动产生的现金流量净额

 

16,141,027.15

281,547,200.58

二、投资活动产生的现金流量:

 

 

 

收回投资收到的现金

 

2,845,370.46

 

取得投资收益收到的现金

 

2,644,884.40

3,757,706.11

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

 

22,431,635.80

69,600,000.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

 

56,700,000.00

 

收到其他与投资活动有关的现金

 

14,417,981.06

32,506.82

投资活动现金流入小计

 

99,039,871.72

73,390,212.93

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

 

140,550,457.43

106,431,824.09

投资支付的现金

 

145,981,356.00

170,590,406.00

质押贷款净增加额

 

 

 

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

 

 

 

支付其他与投资活动有关的现金

 

44,264,826.91

 

投资活动现金流出小计

 

330,796,640.34

277,022,230.09

投资活动产生的现金流量净额

 

-231,756,768.62

-203,632,017.16

三、筹资活动产生的现金流量:

 

 

 

吸收投资收到的现金

 

 

 

其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金

 

 

 

取得借款收到的现金

 

4,109,574,562.97

2,787,052,147.12

发行债券收到的现金

 

 

 

收到其他与筹资活动有关的现金

 

653,049,718.86

871,219,428.11

筹资活动现金流入小计

 

4,762,624,281.83

3,658,271,575.23

偿还债务支付的现金

 

4,809,391,081.21

3,068,991,333.97

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

 

104,069,122.58

231,285,543.30

其中:子公司支付给少数股东的股利、利润

 

 

 

支付其他与筹资活动有关的现金

 

61,420,216.56

573,567,508.89

筹资活动现金流出小计

 

4,974,880,420.35

3,873,844,386.16

筹资活动产生的现金流量净额

 

-212,256,138.52

-215,572,810.93

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

 

 

 

五、现金及现金等价物净增加额

 

-427,871,879.99

-137,657,627.51

加:期初现金及现金等价物余额

 

1,110,231,284.72

1,091,717,286.99

六、期末现金及现金等价物余额

 

682,359,404.73

954,059,659.48

法定代表人:蒋锡培 主管会计工作负责人:万俊 会计机构负责人:刘海燕

 

母公司现金流量表

201516

单位:  币种:人民币

项目

附注

本期发生额

上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

 

 

 

销售商品、提供劳务收到的现金

 

1,037,450.00

13,355,209.97

收到的税费返还

 

 

 

收到其他与经营活动有关的现金

 

171,673,937.89

367,247,599.59

经营活动现金流入小计

 

172,711,387.89

380,602,809.56

购买商品、接受劳务支付的现金

 

 

3,112,030.77

支付给职工以及为职工支付的现金

 

102,000.00

6,519,147.38

支付的各项税费

 

9,155,717.31

13,027,692.27

支付其他与经营活动有关的现金

 

2,106,443.01

244,393,883.62

经营活动现金流出小计

 

11,364,160.32

267,052,754.04

经营活动产生的现金流量净额

 

161,347,227.57

113,550,055.52

二、投资活动产生的现金流量:

 

 

 

收回投资收到的现金

 

 

 

取得投资收益收到的现金

 

 

100,000,000.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

 

22,000,000.00

69,600,000.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

 

56,700,000.00

 

收到其他与投资活动有关的现金

 

10,000,000.00

 

投资活动现金流入小计

 

88,700,000.00

169,600,000.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

 

19,221,210.82

5,945,211.85

投资支付的现金

 

140,391,356.00

170,590,406.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

 

 

 

支付其他与投资活动有关的现金

 

44,000,000.00

 

投资活动现金流出小计

 

203,612,566.82

176,535,617.85

投资活动产生的现金流量净额

 

-114,912,566.82

-6,935,617.85

三、筹资活动产生的现金流量:

 

 

 

吸收投资收到的现金

 

 

 

取得借款收到的现金

 

 

 

收到其他与筹资活动有关的现金

 

 

 

筹资活动现金流入小计

 

 

 

偿还债务支付的现金

 

22,900,000.00

50,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

 

8,629,936.87

99,004,336.80

支付其他与筹资活动有关的现金

 

 

 

筹资活动现金流出小计

 

31,529,936.87

149,004,336.80

筹资活动产生的现金流量净额

 

-31,529,936.87

-149,004,336.80

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

 

 

 

五、现金及现金等价物净增加额

 

14,904,723.88

-42,389,899.13

加:期初现金及现金等价物余额

 

14,164,836.00

45,068,489.15

六、期末现金及现金等价物余额

 

29,069,559.88

2,678,590.02

法定代表人:蒋锡培 主管会计工作负责人:万俊 会计机构负责人:刘海燕

 


合并所有者权益变动表

201516

单位:  币种:人民币

项目

本期

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

股本

其他权益工具

资本公积

减:库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

990,043,368.00

 

 

 

1,507,282,846.02

 

 

 

166,248,489.01

 

450,555,932.63

189,044,992.80

3,303,175,628.46

加:会计政策变更

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前期差错更正

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

同一控制下企业合并

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

二、本年期初余额

990,043,368.00

 

 

 

1,507,282,846.02

 

 

 

166,248,489.01

 

450,555,932.63

189,044,992.80

3,303,175,628.46

三、本期增减变动金额(减少以号填列)

 

 

 

 

-100,091,379.75

 

 

 

 

 

162,310,810.29

-29,908,285.06

32,311,145.48

(一)综合收益总额

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

162,310,810.29

391,691.18

162,702,501.47

(二)所有者投入和减少资本

 

 

 

 

-100,091,379.75

 

 

 

 

 

 

-30,299,976.24

-130,391,355.99

1.股东投入的普通股

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.其他权益工具持有者投入资本

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.股份支付计入所有者权益的金额

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.其他

 

 

 

 

-100,091,379.75

 

 

 

 

 

 

-30,299,976.24

-130,391,355.99

(三)利润分配

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.提取盈余公积

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.提取一般风险准备

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.对所有者(或股东)的分配

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.其他

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(四)所有者权益内部结转

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.资本公积转增资本(或股本)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.盈余公积转增资本(或股本)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.盈余公积弥补亏损

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.其他

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(五)专项储备

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.本期提取

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.本期使用

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(六)其他

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

四、本期期末余额

990,043,368.00

 

 

 

1,407,191,466.27

 

 

 

166,248,489.01

 

612,866,742.92

159,136,707.74

3,335,486,773.94

 

 

项目

上期

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

股本

其他权益工具

资本公积

减:库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

990,043,368.00

 

 

 

1,507,282,846.02

 

 

 

164,993,495.24

 

368,101,183.31

72,798,104.04

3,103,218,996.61

加:会计政策变更

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前期差错更正

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

同一控制下企业合并

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

二、本年期初余额

990,043,368.00

 

 

 

1,507,282,846.02

 

 

 

164,993,495.24

 

368,101,183.31

72,798,104.04

3,103,218,996.61

三、本期增减变动金额(减少以号填列)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3,702,090.42

-2,041,796.65

1,660,293.77

(一)综合收益总额

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

102,706,427.22

-2,041,796.65

100,664,630.57

(二)所有者投入和减少资本

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.股东投入的普通股

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.其他权益工具持有者投入资本

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.股份支付计入所有者权益的金额

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.其他

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(三)利润分配

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

-99,004,336.80

 

-99,004,336.80

1.提取盈余公积

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.提取一般风险准备

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.对所有者(或股东)的分配

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

-99,004,336.80

 

-99,004,336.80

4.其他

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(四)所有者权益内部结转

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.资本公积转增资本(或股本)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.盈余公积转增资本(或股本)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.盈余公积弥补亏损

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.其他

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(五)专项储备

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.本期提取

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.本期使用

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(六)其他

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

四、本期期末余额

990,043,368.00

 

 

 

1,507,282,846.02

 

 

 

164,993,495.24

 

371,803,273.73

70,756,307.39

3,104,879,290.38

法定代表人:蒋锡培 主管会计工作负责人:万俊 会计机构负责人:刘海燕

 

母公司所有者权益变动表

201516

单位:  币种:人民币

项目

本期

股本

其他权益工具

资本公积

减:库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利润

所有者权益合计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

990,043,368.00

 

 

 

1,897,115,231.84

 

 

 

105,007,044.84

151,842,772.22

3,144,008,416.90

加:会计政策变更

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前期差错更正

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

二、本年期初余额

990,043,368.00

 

 

 

1,897,115,231.84

 

 

 

105,007,044.84

151,842,772.22

3,144,008,416.90

三、本期增减变动金额(减少以号填列)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

38,567,920.13

38,567,920.13

(一)综合收益总额

 

 

 

 

 

 

 

 

 

38,567,920.13

38,567,920.13

(二)所有者投入和减少资本

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.股东投入的普通股

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.其他权益工具持有者投入资本

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.股份支付计入所有者权益的金额

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.其他

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(三)利润分配

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.提取盈余公积

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.对所有者(或股东)的分配

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.其他

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(四)所有者权益内部结转

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.资本公积转增资本(或股本)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.盈余公积转增资本(或股本)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.盈余公积弥补亏损

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.其他

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 (五)专项储备

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.本期提取

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.本期使用

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(六)其他

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

四、本期期末余额

990,043,368.00

 

 

 

1,897,115,231.84

 

 

 

105,007,044.84

190,410,692.35

3,182,576,337.03

 

 

项目

上期

股本

其他权益工具

资本公积

减:库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利润

所有者权益合计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

990,043,368.00

 

 

 

1,897,115,231.84

 

 

 

103,752,051.07

239,552,165.08

3,230,462,815.99

加:会计政策变更

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前期差错更正

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

二、本年期初余额

990,043,368.00

 

 

 

1,897,115,231.84

 

 

 

103,752,051.07

239,552,165.08

3,230,462,815.99

三、本期增减变动金额(减少以号填列)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

-100,790,717.10

-100,790,717.10

(一)综合收益总额

 

 

 

 

 

 

 

 

 

-1,786,380.30

-1,786,380.30

(二)所有者投入和减少资本

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.股东投入的普通股

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.其他权益工具持有者投入资本

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.股份支付计入所有者权益的金额

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.其他

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(三)利润分配

 

 

 

 

 

 

 

 

 

-99,004,336.80

-99,004,336.80

1.提取盈余公积

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.对所有者(或股东)的分配

 

 

 

 

 

 

 

 

 

-99,004,336.80

-99,004,336.80

3.其他

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(四)所有者权益内部结转

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.资本公积转增资本(或股本)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.盈余公积转增资本(或股本)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.盈余公积弥补亏损

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.其他

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 (五)专项储备

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.本期提取

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.本期使用

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(六)其他

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

四、本期期末余额

990,043,368.00

 

 

 

1,897,115,231.84

 

 

 

103,752,051.07

138,761,447.98

3,129,672,098.89

法定代表人:蒋锡培 主管会计工作负责人:万俊 会计机构负责人:刘海燕

 


三、     公司基本情况

1.         公司概况

远东智慧能源股份有限公司(原名远东电缆股份有限公司、三普药业股份有限公司,以下简称本公司公司)系经青海省经济体制改革办公室[1994]021号文批准,于1994517日采取募集方式设立的股份有限公司。1994811日经中国证券监督管理委员会证监发字[1994]30号文批准向社会公开发行人民币普通股(A股)1,500万股,并于199526日在上海证券交易所挂牌交易,股票代码“600869”。发行后本公司注册资本为人民币6,000万元,每股面值1元。1995年本公司以注册资本6,000万元为基数,以资本公积每10股转增10股股份,转增后本公司注册资本为12,000万元。

20109月,经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1301号文批准,本公司向实际控制人远东控股集团有限公司(以下简称远东控股集团)发行人民币普通股(A股)307,432,684股购买远东控股集团持有的远东电缆有限公司100%股权、江苏新远东电缆有限公司(现更名为新远东电缆有限公司)100%股权、远东复合技术有限公司100%股权,发行后本公司注册资本变更为427,432,684元,已经江苏公证天业会计师事务所有限公司出具苏公W[2010]B095号验资报告确认,并已办妥工商变更登记手续。

201111月,经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1229号文核准,本公司非公开发行人民币普通股(A股)67,589,000股,每股面值1元,每股发行价格为人民币21.69元,申请增加注册资本人民币67,589,000元,发行后本公司注册资本变更为人民币495,021,684元,已经江苏公证天业会计师事务所有限公司出具苏公W[2011]B112号验资报告确认,并已办妥工商变更登记手续。

20127月,根据2011年度股东大会决议,以2011年末股本495,021,684股为基数,以资本公积向全体股东每10股转增10股股份,转增后公司股本为人民币990,043,368元,上述注册资本经江苏公证天业会计师事务所有限公司出具苏公W[2012]B069号验资报告确认,本公司已办妥工商变更登记手续。

本公司注册地址:青海省西宁市城北区生物园区经二路12

本公司组织形式:股份有限公司(上市)

法定代表人:蒋锡培

公司注册号:630000100009098

本公司属电缆制造行业,经营范围(企业法人营业执照规定的经营范围)主要包括:智慧能源和智慧城市技术、产品与服务及其互联网、物联网应用的研发、制造与销售;智慧能源和智慧城市项目规划设计、投资建设及能效管理与服务;智慧能源和智慧城市工程总承包及进出口贸易;仓储物流(不含运输、不含危险品)。

本财务报告于2015827日经公司第七届董事会第二十九次会议批准报出。

 

2.         合并财务报表范围

 

子公司名称

简称

持股比例(%)

表决权比例(%)

注册资本      (万元)

经营范围

远东电缆有限公司

远东电缆

100

100

55,639.37

线缆制造销售

新远东电缆有限公司

新远东

100

100

87,108.80

线缆制造销售

远东复合技术有限公司

复合技术

100

100

61,941.71

线缆制造销售

远东买卖宝网络科技有限公司

买卖宝网络科技

100

100

10,800.00

电子商务

安徽电缆股份有限公司

安徽电缆

64.9753

64.9753

20,300.00

线缆制造销售

泰兴市圣达铜业有限公司

圣达铜业

60

60

7,000.00

铜杆线缆制造

三普药业有限公司

三普有限

100

100

5,000.00

药品生产销售

青海省医药有限责任公司

省医药

100

100

3,000.00

药品销售

北京水木源华电气股份有限公司

水木源华

59.8064

59.8064

6,000.00

电力监控通讯装置与自动化系统软硬件产品的开发、制作

上海艾能电力工程有限公司

艾能电力

70

70

5,000.00

工程勘察设计、咨询及管理,合同能源管理

上述合并财务报表范围的变更情况详见本附注八、4“处置子公司”,本期纳入合并财务报表范围的子公司情况详见本附注九、1“在子公司中的权益”。

 

四、     财务报表的编制基础

1.         编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》、于2006215日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。

 

2.         持续经营

本公司综合评价目前可获取的信息,自报告期末起12个月内不存在明显影响本公司持续经营能力的因素。

 

五、     重要会计政策及会计估计

 

1.         遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2015630日的财务状况及20151-6月的经营成果和现金流量等有关信息。

2.         会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度,自公历11日起至1231日止。

3.         营业周期

正常营业周期,是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以一年(12个月)作为正常营业周期。

4.         记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

 

5.         同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

(1)       同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债,均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

(2)       非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。本公司作为购买方,为取得被购买方控制权而付出的资产(包括购买日之前所持有的被购买方的股权)、发生或承担的负债在购买日的公允价值之和,减去合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的差额,如为正数则确认为商誉;如为负数,首先对取得的被购买方各项资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,计入当期损益。为进行企业合并发生的其他各项直接费用计入当期损益。付出资产的公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司在购买日按公允价值确认所取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

 

6.         合并财务报表的编制方法

1)合并范围的认定

本公司以自身和其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表,合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本公司将进行重新评估。

2)控制的依据

投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额,视为投资方控制被投资方。相关活动,系为对被投资方的回报产生重大影响的活动。

3)合并程序

从取得子公司的实际控制权之日起,本公司开始将其予以合并;从丧失实际控制权之日起停止合并。本公司与子公司之间、子公司与子公司之间所有重大往来余额、投资、交易及未实现利润在编制合并财务报表时予以抵销。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行调整后合并。

对于因非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整;对于因同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,视同参与合并各方在最终控制方开始实施控制时即以目前的状态存在。

本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。

子公司所有者权益中不属于本公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有少数股东的,在合并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目,反映少数股东权益变动的情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外,其余一并转为当期投资收益)。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 ——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 ——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本附注七、10“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”(详见本附注五、142)④和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

 

7.         合营安排分类及共同经营会计处理方法

本公司根据其在合营安排中享有的权利和承担的义务将合营安排分为共同经营和合营企业。

本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;

2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;

3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;

4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

8.         现金及现金等价物的确定标准

本公司现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

 

9.         外币业务和外币报表折算

对发生的外币交易,以交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币记账。其中,对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易,按照交易实际采用的汇率进行折算。

资产负债表日,将外币货币性资产和负债账户余额,按资产负债表日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币金额。按照资产负债表日折算汇率折算的记账本位币金额与原账面记账本位币金额的差额,作为汇兑损益处理。其中,与购建固定资产有关的外币借款产生的汇兑损益,按借款费用资本化的原则处理;属开办期间发生的汇兑损益计入开办费;其余计入当期的财务费用。

资产负债表日,对以历史成本计量的外币非货币项目,仍按交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算,不改变其原记账本位币金额;对以公允价值计量的外币非货币性项目,按公允价值确定日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算,由此产生的汇兑损益作为公允价值变动损益,计入当期损益。

对于境外经营,本公司在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币:对资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除未分配利润项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,确认为其他综合收益并在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。处置境外经营时,将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益,部分处置的按处置比例计算。

外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。

 

10.     金融工具

金融工具,是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

1)金融资产和金融负债的分类与计量

本公司按投资目的和经济实质将拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、应收款项、持有至到期投资四类。其中:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量,公允价值变动计入当期损益;可供出售金融资产以公允价值计量,公允价值变动计入所有者权益;应收款项及持有至到期投资以摊余成本计量。

本公司按经济实质将承担的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的其他金融负债两类。

2)金融资产和金融负债公允价值的确定

公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

公司持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响(即在重大影响以下),并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资,将其划分为可供出售金融资产,并以成本计量。

3)金融资产转移的确认与计量

本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方为金融资产转移,转移金融资产可以是金融资产的全部,也可以是一部分。金融资产转移包括两种形式:

= 1 * GB3将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方;

②将金融资产转移给另一方,但保留收取金融资产现金流量的权利,并承担将收取的现金流量支付给最终收款方的义务。

本公司已将全部或一部分金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时,终止确认该全部或部分金融资产,收到的对价与所转移金融资产账面价值的差额确认为损益,同时将原在所有者权益中确认的金融资产累计利得或损失转入损益;保留了所有权上几乎所有的风险和报酬时,继续确认该全部或部分金融资产,收到的对价确认为金融负债。

对于本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

4)金融资产和金融负债终止确认

满足下列条件之一的公司金融资产将被终止确认:

①收取该金融资产现金流量的合同权利终止。

②该金融资产已转移,且符合《企业会计准则第 23 ——金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件。

公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。

5)金融资产减值

公司在资产负债表日对除交易性金融资产以外的金融资产账面价值进行检查,有客观证据表明金融资产发生减值的,计提减值准备。对单项重大的金融资产需单独进行减值测试,如有客观证据证明其已发生了减值,确认减值损失,计入当期损益。对于单项金额不重大的和单独测试未发生减值的金融资产,公司根据客户的信用程度及历年发生坏账的实际情况,按信用组合进行减值测试,以确认减值损失。

金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响,且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。

金融资产发生减值的客观证据,包括下列各项:

①发行方或债务人发生严重财务困难;

②债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;

③债权人出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人发生让步;

④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;

⑤因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;

⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总体评价后发现,该金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化,或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的的价格明显下降、所处行业不景气等;

⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无法收回投资成本;

⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;

⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。

以摊余成本计量的金融资产发生减值时,减值损失按账面价值与按原实际利率折现的预计未来现金流量的现值之间的差额计算。

对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。但是转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

可供出售金融资产减值:当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时,表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中严重下跌是指公允价值下跌幅度累计超过50%非暂时性下跌是指公允价值连续下跌时间超过12个月。

可供出售金融资产发生减值时,将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益,该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益,可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失,不予转回。

 

11.     应收款项

(1).    单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准

单项金额重大的应收款项指单项金额500万元以上的应收款项。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

根据未来现金流量现值低于账面价值的差额计提坏账准备。

(2).    按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)

组合1:账龄组合

账龄分析法。

组合2:关联方组合

合并财务报表范围内关联方应收款项不计提坏账准备。

 

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的

 MACROBUTTON  SnrToggleCheckbox √适用  MACROBUTTON  SnrToggleCheckbox □不适用

账龄

医药业务坏账准备计提比例

电缆业务坏账准备计提比例

1年以内(含1年)

5%

-

12

10%

20%

23

20%

50%

3年以上

 

 

34

50%

100%

45

80%

100%

5年以上

100%

100%

 

 

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的

 MACROBUTTON  SnrToggleCheckbox □适用  MACROBUTTON  SnrToggleCheckbox √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的

 MACROBUTTON  SnrToggleCheckbox □适用  MACROBUTTON  SnrToggleCheckbox √不适用

(3).    单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:

单项计提坏账准备的理由

应收款项的未来现金流量现值与应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。

坏账准备的计提方法

单独进行减值测试,根据未来现金流量现值低于账面价值的差额计提坏账准备。

 

12.     存货

1)存货的分类

本公司存货分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品等。

2)发出存货的计价方法

原材料及辅助材料按实际成本计价,按加权平均法结转发出材料成本;产品成本按实际成本核算,采用加权平均法结转销售成本。

3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法                          

期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价;期末,在对存货进行全面盘点的基础上,对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。

产成品、商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货,其可变现净值按该等存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料等存货,其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算;企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。

4)存货的盘存制度

公司存货盘存采用永续盘存制,并定期进行实地盘点。

5)低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物采用领用时一次摊销的方法。

 

13.     划分为持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的公司组成部分(或非流动资产)确认为持有待售:该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售;公司已经就处置该组成部分作出决议,如按规定需得到股东批准的,已经取得股东大会或相应权力机构的批准;公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议;该项转让将在一年内完成。

公司对于持有待售资产按预计可收回金额(但不超过符合持有待售条件时原账面价值)调整其账面价值,原账面价值高于调整后预计可收回金额部分作为资产减值损失计入当期损益。持有待售的固定资产、无形资产不计提折旧、摊销,按账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。

被划归为持有待售,但后来不再满足持有待售确认条件的某项资产或处置组,应停止将其划归为持有待售,并按下列两项金额中较低者计量:

1)该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值,按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额;

2)决定不再出售之日的再收回金额。

 

14.     长期股权投资

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其会计政策详见本附注五、10“金融工具

1)初始投资成本确定

本公司长期股权投资的投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认:

    同一控制下企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,分别是否属于一揽子交易进行处理:属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的,在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理。

②非同一控制下企业合并取得的长期股权投资,按交易日所涉及资产、发行的权益工具及产生或承担的负债的公允价值加上直接与收购有关的成本所计算的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。在合并日被合并方的可辨认资产及其所承担的负债(包括或有负债),全部按照公允价值计量,而不考虑少数股东权益的数额。合并成本超过本公司取得的被合并方可辨认净资产公允价值份额的数额记录为商誉,低于合并方可辨认净资产公允价值份额的数额直接在合并损益表确认。

通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同一控制下的企业合并的,分别是否属于一揽子交易进行处理:属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。

③其他方式取得的长期投资

A.以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本。

B.以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。

C.通过非货币资产交换取得的长期股权投资,具有商业实质的,按换出资产的公允价值作为换入的长期股权投资投资成本;不具有商业实质的,按换出资产的账面价值作为换入的长期股权投资投资成本。

D.通过债务重组取得的长期股权投资,其投资成本按长期股权投资的公允价值确认。

2)长期股权投资的后续计量

①能够对被投资单位实施控制的投资,采用成本法核算。

②对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。

采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的,投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第 20——企业合并》的规定进行会计处理,全额确认与交易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

③收购少数股权

在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

④处置长期股权投资

在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入所有者权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注五、6“合并财务报表的编制方法中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计入所有者权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中,处置后的剩余股权采用权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

3)长期投资减值测试方法和减值准备计提方法

长期投资的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、20“长期资产减值

4)共同控制和重要影响的判断标准

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排,其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。

重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,应当考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。

 

15.     投资性房地产

(1).    如果采用成本计量模式的:

折旧或摊销方法

折旧与摊销按资产的估计可使用年限,采用直线法计算,其中房产按20-30年计提折旧,地产按法定使用权年限摊销。投资性房地产按其成本作为入账价值。其中,外购投资性房地产的成本,包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出;自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成;投资者投入的投资性房地产,按投资合同或协议约定的价值作为入账价值,但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。

投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、20“长期资产减值”。

 

16.     固定资产

(1).    确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值较高的有形资产。

 

(2).    折旧方法

类别

折旧方法

折旧年限(年)

残值率(%

年折旧率(%

房屋建筑物

年限平均法

10-40

5

2.375-9.5

机器设备

年限平均法

6-12

5

7.92-15.83

运输设备

年限平均法

2-12

5

7.92-47.50

电子及其他设备

年限平均法

2-8

5

11.875-47.50

 

(3).    融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

本公司将符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁固定资产:

在租赁合同中已经约定(或者在租赁开始日根据相关条件作出合理判断),在租赁期届满时,租赁固定资产的所有权能够转移给本公司;

本公司有购买租赁固定资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁固定资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权;

即使固定资产的所有权不转移,但租赁期占租赁固定资产使用寿命的75%及以上;

本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值的90%及以上;出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值的90%及以上;

租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用。

融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为入账价值。

4)固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法

固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、20“长期资产减值

 

17.     在建工程

本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值结转固定资产,次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。

在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、20“长期资产减值”。

18.     借款费用

1)借款费用资本化的确认原则

借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用,以及因外币借款而发生的汇兑差额。本公司发生的借款费用,属于需要经过1年以上(含1年)时间购建的固定资产、开发投资性房地产或存货所占用的专门借款或一般借款所产生的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。相关借款费用当同时具备以下三个条件时开始资本化:

       资产支出已经发生;

       借款费用已经发生;

       为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。

2)借款费用资本化的期间

为购建固定资产、投资性房地产、存货所发生的借款费用,满足上述资本化条件的,在该资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的,计入资产成本;若固定资产、投资性房地产、存货的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始;在达到预定可使用状态或可销售状态时,停止借款费用的资本化,之后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用。

3)借款费用资本化金额的计算方法